واجب وضع وتنفيذ تدابير وقواعد وإجراءات الرقابة الداخلية التي تغطي:

1. إجراءات إدارة المخاطر، والعناية الواجبة بالعملاء والمعاملات، والإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة، وحفظ السجلات، والرقابة الداخلية، وإدارة الامتثال لمتطلبات قانون AML
2. حسب الضرورة، مع الأخذ في الاعتبار طبيعة وحجم الكيان المضطر:
   1. دور المراجعة المستقلة المكلفة بتقييم تدابير وسياسات وإجراءات الرقابة الداخلية
   2. عمليات تحديد ما إذا كان الموظفون يتمتعون بالنزاهة الكافية
3. تثقيف الموظفين فيما يتعلق بقانون AML ML/TF الإرهاب، ومخاطر ML/TF ML/TF الإرهاب، واكتشاف المعاملات المحتملة المتعلقة ML/TF والخطوات التالية التي يجب اتخاذها في مثل هذه الحالة

التزامات العناية الواجبة تجاه العملاء بما في ذلك:

1. تحديد والتحقق من هوية أولئك الذين يدخلون في علاقات عمل مع الكيان الملتزم وأولئك الذين يقومون أحيانًا بمهام محددة دون علاقة عمل والتحقق من هويتهم:
   1. معاملة واحدة أو أكثر مرتبطة بإجمالي 10,000 يورو أو أكثر
   2. إذا كان الكيان الملتزم يتلقى المبالغ المعنية نقدًا أو في شكل نقود إلكترونية مجهولة المصدر، يُحظر إجراء تحويل ائتماني واحد أو أكثر أو تحويلات مالية مرتبطة يزيد مجموعها عن 1,000 يورو
2. عند الضرورة، تحديد موقع وتأكيد شرعية المالكين المستفيدين ووكيل (وكلاء) العملاء عند الضرورة
3. تقييم ميزات العميل والهدف والطبيعة المخطط لها لعلاقة العمل أو الصفقة المتفرقة
4. استنادًا إلى تقييم فريد لمخاطر ML/TF والقيام بالعناية الواجبة للمعاملات المتفرقة بالإضافة إلى العناية الواجبة المستمرة للمعاملات التي تتم خلال شراكة تجارية
5. اتخاذ احتياطات إضافية عند الضرورة، كما هو الحال عند التعامل مع الأفراد المعرضين سياسياً وأفراد أسرهم والأشخاص القريبين منهم