من هو المشرف على AMLCTF AML في قبرص؟
01
موكاس، وكالة الاستخبارات المالية القبرصية (MOKAS)
وكالة الاستخبارات المالية القبرصية MOKAS هي الوحدة المكلفة بمكافحة غسل الأموال. وهي بمثابة هيئة رقابية مركزية لتلقي وطلب وتحليل ونشر بيانات الأنشطة المشبوهة وغيرها من التفاصيل ذات الصلة المتعلقة بغسل الأموال غير المشروعة وتمويل الإرهاب. وتتمثل الأدوار الرئيسية لوزارة الداخلية في ما يلي:
- جمع وتصنيف وتقييم وتحليل البيانات المقدمة من الكيانات المبلغة بما يتوافق مع القوانين واللوائح المعمول بها، بالإضافة إلى البيانات الواردة من الشركاء الأجانب والمحليين.
- التعاون وتبادل المعلومات مع وحدات الاستخبارات المالية الأخرى.
- إصدار التوجيهات الإرشادية وتوفير التدريب للمؤسسات المالية والشرطة والمهنيين وغيرهم.
- إصدار أوامر إدارية لتأجيل المعاملات.
- يمكن لأعضاء الوحدة التقدم بطلب للحصول على أوامر المحكمة المتعلقة بالشفافية والتجميد والمصادرة وتلقيها.
- حماية خصوصية المعلومات قيد الحيازة.
كيفية الامتثال للوائح MOKAS في قبرص
قانون السرية المصرفية وقانون باتريوت الولايات المتحدة الأمريكية هما النظامان الرئيسيان AML .
يفرض القانون على جميع المؤسسات المالية (FIs) والأعمال والمهن غير المالية المعينة (DNFBPs) وضع وإنفاذ برامج إنفاذ فعالة وكافية لحماية أعمالها، والنظام المالي بشكل عام، من استخدامها لأغراض غسل الأموال أو تمويل الإرهاب. ويهدف هذا البرنامج بشكل أساسي إلى تحقيق ما يلي:
- تسهيل التعرف على المعاملات المشبوهة والإبلاغ عنها.
- ضمان التنفيذ الصارم لمبدأ "اعرف عميلك".
- الحفاظ على إجراءات حفظ السجلات المناسبة.
- تصعيد الشكوك إلى "مسؤول الامتثال لمكافحة غسيل الأموال" وإلى وزارة الداخلية.
- إدراج إجراءات الرقابة الداخلية وإدارة المخاطر المتعلقة AMLCTF AML.**
- فحص كل معاملة تُعتبر ذات مخاطر عالية بسبب طبيعتها، وخاصة المعاملات المعقدة أو غير العادية.
- تضمين برنامج تدريبي لتعليم كيفية التعامل مع المعاملات المشتبه في ارتباطها بغسيل الأموال/غسيل الأموال وتمويل الإرهاب.
التدقيق المستقل لبرنامج الامتثال AMLCTF AML
لا يكفي وضع برنامج الامتثال AMLCTF AML موضع التنفيذ. يجب إجراء تقييم مستقل للإشراف على البرنامج ومراجعته. يجب أن تقوم المؤسسات المالية والأعمال والمهن غير المالية المعينة بمراجعة دورية لبرامج مكافحة غسل الأموال CTF الإرهاب لضمان فعاليتها وتحديد عوامل الخطر الجديدة. يجب تدريب المدققين تدريباً كافياً لضمان موثوقية تقاريرهم. ومن بين أمور أخرى، على سبيل المثال لا الحصر، يجب على المدقق المستقل أن:
- تقييم سلامة وفعالية برنامج الامتثال AMLCTF AML بشكل عام، بما في ذلك السياسات والإجراءات والعمليات
- تقييم مدى كفاية مخاطر AMLCTF AML
- فحص مدى كفاية سياسات وإجراءات مكافحة تمويل الإرهاب وما إذا كانت تتوافق مع اللوائح التنظيمية
- مراجعة إدارة الحالات وأنظمة "تقارير المعاملات المشبوهة (STR)"، بما في ذلك تقييم بحث وإحالة المعاملات غير العادية
- تقييم مدى كفاية حفظ السجلات والاحتفاظ بالسجلات
- تتبع أوجه القصور التي تم تحديدها مسبقًا والتأكد من إحالتها إلى الإدارة لتصحيحها