المشرفون على AMLCTF AML في جبل طارق
وفقًا لقانون عائدات الجريمة لعام 2015 وقانون الإرهاب لعام 2018 وقانون الاتجار بالمخدرات لعام 1995، تقوم وحدة الاستخبارات المالية في جبل طارق بجمع وتخزين وتحليل ونشر المعلومات الاستخباراتية المتعلقة بالسلوك الإجرامي (بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار أسلحة الدمار الشامل)، التي يتم التعامل بها أو محاولة التعامل بها من خلال الأعمال المالية ذات الصلة.
مفوضية الخدمات المالية هي واحدة من عدة هيئات تنظيمية تم تسميتها بموجب قانون عائدات الجرائم لعام 2015 (POCA).
كيف تمتثل للوائح CTF AML في جبل طارق؟
فيما يلي بعض الالتزامات التي تقع على عاتق الكيانات الملزمة بموجب قانون عائدات الجريمة المنظمة.
يلزم بذل العناية الواجبة تجاه العملاء، ويشمل ذلك العناصر التالية:
- تحديد هوية العميل
- إعداد قائمة بجميع المالكين المستفيدين
- التعرف على هيكل الملكية والسيطرة لدى العميل
- تجار أو مصدري الشيكات السياحية أو مصدري الشيكات السياحية
- معرفة الطبيعة الموضوعية والمخطط لها للعلاقة التجارية أو المعاملة العرضية وجمع المعلومات عنها
- استخدام المستندات أو البيانات أو غيرها من المعلومات التي تم جمعها من مصدر موثوق ومستقل للتحقق من هوية العميل وجميع المالكين المستفيدين بطريقة قائمة على المخاطر
- استخدام طريقة قائمة على المخاطر للتحقق من مصادر ثروة العميل والمالكين المستفيدين
- تحديد الانكشاف السياسي للمستهلك أو المالك المستفيد منه
- إجراء المراقبة المستمرة
- تسجيل جميع الأنشطة التي تتم وفقًا لإجراءات العناية الواجبة
إذا ارتكب الطرف الملتزم الأفعال التالية، فيجب اتخاذ الإجراءات المذكورة أعلاه.
- ينشئ اتصالاً تجارياً
- إجراء معاملة بين الحين والآخر بقيمة إجمالية لا تقل عن 15,000 يورو، سواء تمت المعاملة في عملية واحدة أو سلسلة من المعاملات المتصلة
- قد يجري الأشخاص الذين يتاجرون في السلع من حين لآخر معاملات نقدية بقيمة 10,000 يورو أو أكثر، سواء تم إنجازها في عملية واحدة أو سلسلة من الأنشطة المترابطة
- الاشتباه في تمويل الإرهاب أو غسل الأموال أو الانتشار النووي
- التشكيك في صحة المستندات أو البيانات أو المعلومات التي تم جمعها بالفعل من أجل تحديد الهوية أو التحقق منها
- يمثل تحويلاً تزيد قيمته عن 1,000 يورو
- ينخرط من حين لآخر في معاملات تنطوي على أصول افتراضية بقيمة لا تقل عن 1,000 يورو، سواء تمت المعاملة في عملية واحدة أو سلسلة من العمليات المترابطة المتصلة
يمكن تعزيز تدابير العناية الواجبة إذا كانت هناك مخاطر عالية لغسل الأموال أو تمويل الإرهاب.
يتطلب العملاء الذين هم من الأشخاص المعرضين سياسيًا (PEPs) مزيدًا من العناية الواجبة من الكيان الملتزم أكثر من أولئك الذين ليسوا من الأشخاص المعرضين سياسيًا، بما في ذلك:
- الحصول على موافقة الإدارة العليا قبل بدء أو الحفاظ على ارتباط تجاري مع ذلك الشخص
- اتخاذ الخطوات اللازمة لتحديد الثروة ومصادر التمويل المشاركة في الشراكة التجارية أو المعاملات المتفرقة
- تعزيز المراقبة المستمرة للعلاقة أينما أقيمت العلاقة التجارية
تقع على عاتقك مسؤولية إجراء مراقبة مستمرة طوال علاقة العمل، والتي تشمل الاحتفاظ بسجلات العناية الواجبة بالعميل وتحديث البيانات ومراجعة المعاملات بعناية للتأكد من أنها تتفق مع ما تعرفه عن العميل وأعماله وملف المخاطر، بما في ذلك، إذا لزم الأمر، مصدر الأموال.
الاحتفاظ بالسجلات المطلوبة لـ
- المستندات والبيانات التي تم جمعها أثناء العناية الواجبة بالعميل، لمدة 5 سنوات بعد إتمام معاملة واحدة أو إنهاء العلاقة التجارية.
-
الوثائق الداعمة وسجلات المعاملات لمدة 5 سنوات:
- من تاريخ إتمام المعاملة إذا كانت السجلات تتعلق بمعاملة محددة
- من يوم انتهاء علاقة العمل، بالنسبة لجميع السجلات الأخرى
اشتراط إجراء تقييم للمخاطر لتحديد وتقييم مخاطر ML/TF .
وضع ودعم السياسات والضوابط والعمليات المناسبة والمراعية للمخاطر فيما يتعلق بما يلي:
- إجراءات العناية الواجبة للعملاء والإشراف المستمر
- إعداد التقارير
- حفظ السجلات
- التنظيم الداخلي
- تعيين مسؤول امتثال
- تقييم صاحب العمل
تقع على عاتق أصحاب العمل مسؤولية تدريب الموظفين على لوائح CTF AML الإرهاب، وكذلك كيفية تحديد المعاملات التي قد تكون ذات صلة ML/TF والتعامل معها.
يلزم إنشاء عمليات إبلاغ داخلية لجمع المعلومات حول المعرفة أو الاشتباه في ML/TF.
ما هي التزامات الإبلاغ عن AMLCTF AML
عندما تعلم الكيانات الملزمة أو تعتقد أن شخصًا ما متورط في غسل الأموال أو تمويل الإرهاب أو انتشار أسلحة الدمار الشامل، يجب عليها إخطار وحدة الاستخبارات المالية العالمية.
