المشرفون على AMLCTF AML في لوكسمبورغ
هناك مجموعة كبيرة من القوانين والقواعد المعمول بها في لكسمبرغ لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ويجري رصد التزام المهنيين بواجباتهم في AML بفعالية سواء على أساس منتظم أو في حالة حدوث أحداث أو تطورات هامة في إدارتهم أو عملياتهم من قبل الوكالات الإشرافية والمنظمات ذاتية التنظيم.
تشرف ثلاث سلطات إشرافية في لوكسمبورغ على مراقبة امتثال القطاع المهني.
تتولى CSSF مسؤولية ضمان امتثال جميع الأطراف الخاضعة لإشرافها أو ترخيصها أو تسجيلها لالتزاماتها المتعلقة AMLCTF AML. المؤسسات الائتمانية وخبراء الصناعة المالية هم الأطراف التي تقع مسؤولية تنظيمها على عاتق CSSF. يجب على المهنيين التعاون التام مع كل من CSSF ووحدة الاستخبارات المالية في لوكسمبورغ (FIU)، Cellule de Renseignement Financier (CRF).
تشرف هيئة التأمين (CAA) على قطاع التأمين. وتنظم هيئة الرقابة على التأمين شركات التأمين وتعهدات إعادة التأمين ومحترفي التأمين في لوكسمبورغ وكذلك العمليات التي تقوم بها الشركات الأجنبية في لوكسمبورغ بموجب مبدأ حرية تقديم الخدمات أو العمل من خلال فروعها في لوكسمبورغ. ويجب على السلطة التنظيمية أن تضمن استمرار امتثال تعهدات التأمين وإعادة التأمين الخاضعة لتشريعات لوكسمبورغ للشروط التي تم الترخيص لها بموجبها بمزاولة أنشطتها على أساس مستمر.
يتم التعامل مع المهنيين الذين لا يخضعون لرقابة CSSF أو أي هيئة ذاتية التنظيم من قبل هيئة رسوم التسجيل والعقارات وضريبة القيمة المضافة في لوكسمبورغ (AED).
هناك أيضًا 4 منظمات ذاتية التنظيم تشرف على الامتثال للوائح AML وتضمن اتباعها من قبل المهنيين في مجال عملهم. وتتألف هذه المنظمات من أعضاء المهن التي تمثلها (أي مهنيي التدقيق والمحاسبة والموثقين والمحامين).
تم إنشاء وحدة الاستخبارات المالية داخل وزارة العدل في لكسمبرغ. وبالنسبة لكل نشاط ينطوي على خطر غسل الأموال، يُطلب من جميع المؤسسات الملزمة بالالتزام بتشريعات AML إعداد تقرير عن المعاملات المشبوهة وتقديمه إلى وحدة الاستخبارات المالية.
كيف تمتثل للوائح AMLCTF AML في لوكسمبورغ؟
يقع على عاتقك واجب مهني بالالتزام بمعايير قانون AMLCTF AML فيما يتعلق بالعناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)، والإدارة الداخلية الكافية، والتعاون مع السلطات بصفتك عضوًا في قطاع الخدمات المالية في لوكسمبورغ.
يجب عليك أيضًا إنشاء برامج امتثال تتضمن ما يلي:
- وضع المبادئ التوجيهية واللوائح والعمليات الداخلية
- تعيين مسؤول امتثال على المستوى المناسب في التسلسل الهرمي التنظيمي
- حفظ السجلات
- إجراء العناية الواجبة للعملاء
- الاستفادة من التدابير الداخلية، وعند الضرورة، إنشاء دور منفصل للتدقيق عند الضرورة
- إجراء تقييم صاحب العمل على أساس منتظم
في لوكسمبورغ، تخضع المهن والمنظمات التالية لالتزامات مهنية في لوكسمبورغ:
- خبراء القطاع المالي والمؤسسات الائتمانية
- المنظمات والأفراد العاملون في قطاع التأمين
- خطة بعض المعاشات التقاعدية
- مستثمرو التحصيل، وشركات استثمار رأس المال المخاطر، وشركات إدارتها
- مقدمو خدمات الشركات والصناديق الاستئمانية
- المحاسبون، وشركات التدقيق، ومراجعو الحسابات القانونيون والمعتمدون
- وكلاء العقارات
- في سياق بعض الدعاوى، المحامين (مثل المحضرين أو المحامين أو الموثقين)
- مزودو خدمات الألعاب
ما هي التزامات الإبلاغ عن AMLCTF AML
من المتوقع منك أن تفصح لوحدة الاستخبارات المالية عن جميع المعاملات المشبوهة (حتى لو كانت مجرد محاولات)، بغض النظر عن قيمتها، والتي يُعتقد أنها مرتبطة بغسل الأموال، أو جريمة أصلية ذات صلة، أو تمويل الإرهاب. وينطبق هذا الشرط على مديريك وموظفيك أيضاً.
