مشرفو AMLCTF AML في بورتوريكو
بورتوريكو إقليم غير مدمج داخل الولايات المتحدة. ونتيجة لذلك، تخضع بورتوريكو للعديد من القوانين الفيدرالية الأمريكية، وتشرف الولايات المتحدة على أنشطة مكافحة غسلAML في بورتوريكو.
والهيئة التنظيمية الرئيسية المعنية AMLCTF AML في الولايات المتحدة وبورتوريكو هي شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN). وتهدف هذه الشبكة إلى حماية النظام المالي من الاستخدام غير المشروع ومنع غسل الأموال وتعزيز الأمن القومي من خلال جمع وتحليل ونشر المعلومات الاستخبارية المالية والاستخدام الاستراتيجي للسلطات المالية. ولتحقيق هدفها، تقوم شبكة مكافحة الجرائم المالية بجمع البيانات المتعلقة بالمعاملات المالية والاحتفاظ بها وتوزيعها، وتحليل البيانات ونشرها لأغراض إنفاذ القانون، وتطوير شراكات دولية مع منظمات في دول أخرى وكذلك مع كيانات دولية.
كيف تمتثل للوائح CTF AML في بورتوريكو؟
كما ذُكر سابقا، تخضع بورتوريكو للقوانين الاتحادية للولايات المتحدة. وقانونا AML الرئيسيان هما قانون السرية المصرفية وقانون باتريوت الأمريكي.
قانون السرية المصرفية (BSA) هو أول وأشمل قانون فيدرالي يهدف إلى منع تمويل الإرهاب وغسيل الأموال. ويسمح قانون السرية المصرفية لوزير الخزانة بسن لوائح تتطلب من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى تنفيذ تدابير لمنع الجرائم المالية، مثل إنشاء برامج AML مع بذل العناية الواجبة تجاه العملاء (CDD)، وإجراءات الفحص، ومتطلبات تقديم التقارير وحفظ السجلات. وفي التحقيقات والملاحقات القضائية الجنائية والضريبية والتنظيمية، وكذلك في بعض قضايا الاستخبارات ومكافحة الإرهاب، أثبتت هذه التدابير أنها مفيدة للغاية.
سُنّ قانون باتريوت الولايات المتحدة الأمريكية، الذي يرمز إلى "توحيد وتقوية أمريكا من خلال توفير الأدوات المناسبة اللازمة لاعتراض الإرهاب وعرقلته" في عام 2001 رداً على الهجمات الإرهابية التي وقعت في 11 سبتمبر. يهدف قانون باتريوت الولايات المتحدة الأمريكية إلى منع الأعمال الإرهابية ومعاقبة مرتكبيها في الداخل والخارج على حد سواء، وتحسين قدرات التحقيق لدى أجهزة إنفاذ القانون. ويوسع هذا القانون نطاق استخدام قانون مكافحة الإرهاب ويمنح سلطات المراقبة الإضافية التالية لأجهزة إنفاذ القانون:
تمكين أجهزة إنفاذ القانون من استخدام مراقبة إضافية ضد الجرائم المتعلقة بالإرهاب
تمكين السلطات الفيدرالية من ملاحقة الإرهابيين ذوي المهارات العالية الذين تعلموا تجنب الكشف عنهم
السماح للسلطات الفيدرالية بطلب أمر من المحكمة للاطلاع على سجلات الشركات في الظروف التي تنطوي على الأمن القومي أو الإرهاب
السماح للمنظمات الفيدرالية بتبادل المعلومات والعمل معًا حتى يتمكنوا من تجميع الأجزاء
The PATRIOT Act amended the legislation to account for new threats and technological advancements and toughened the punishments for terrorism offences.
كيف تمتثل لقانون BSA وقانون باتريوت الأمريكي؟
وفقًا لقانون مراقبة السلوكيات المصرفية ولوائح مكافحة غسيل الأموال ذات الصلة، يتعين على البنوك القيام بما يلي:
إنشاء أنظمة فعالة للامتثال لمعايير ضمانات الأعمال المصرفية التي ينبغي أن تتضمن ضوابط داخلية لضمان الامتثال المستمر، والاختبار المستقل للامتثال، وتعيين شخص مسؤول عن تنظيم الامتثال اليومي والإشراف عليه، وتوفير التدريب اللازم للموظفين
إعداد آليات فعّالة للمراقبة والعناية الواجبة بالعملاء
التحقق من التطابق مع القوائم الحكومية الأخرى ومكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)
إنشاء طريقة لرصد النشاط المشكوك فيه والإبلاغ عنه تعمل بشكل جيد
إنشاء برامج مكافحة غسيل الأموال التي تستند إلى المخاطر
إنشاء برامج للعناية الواجبة بالعملاء (CDD)
إنشاء برنامج التعرف على العملاء (CIP)
احتفظ بسجل لجميع المدفوعات النقدية التي تقوم بها للسلع المنقولة
الإبلاغ عن المعاملات النقدية التي يزيد مجموعها عن 10,000$ في اليوم الواحد
الإبلاغ عن أي سلوك غير اعتيادي قد يكون مؤشراً على وجود جريمة (مثل غسيل الأموال والتهرب الضريبي)
ما هي التزامات الإبلاغ عن AMLCTF AML
يُطلب من البنوك إصدار تقارير معاملات العملة (CTR) والإبلاغ عن المعاملات النقدية التي تزيد قيمتها عن 10,000 دولار أمريكي التي تمت خلال يوم عمل واحد، سواء تمت في معاملة واحدة أو على مدار عدة معاملات. يتم تعيينها كنموذج 112 من شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) ويتم تقديمها إلكترونيًا إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) (النموذج 104 سابقًا). لأغراض الإيداع الفني، تحتوي استمارة مكافحة الإرهاب على بعض الحقول التي تعتبر "حرجة". وهذا يعني أن الإيداعات التي تترك هذه الحقول فارغة لن يتم قبولها من قبل نظام الإيداع الإلكتروني لهيئة الرقابة على السلوكيات المالية. وبغض النظر عما إذا كانت الحقول المحددة تعتبر حاسمة لأغراض الإيداع الفني، تتوقع شبكة مكافحة الجرائم المالية أن تقدم البنوك أكثر المعلومات الممكنة في الإيداع، بما يتماشى مع المتطلبات التنظيمية الحالية. يجب على البنك اتخاذ أي إجراءات ضرورية تحددها شبكة مكافحة الجرائم المالية في المراسلات إذا تلقى البنك مراسلات من الشبكة تحدد مشاكل جودة البيانات. في غضون 15 يومًا من تاريخ المعاملة، يجب تقديم تقرير مكافحة الإرهاب المالي إلكترونيًا إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية. يجب أن يحتفظ البنك بنسخ من تقرير مكافحة الإرهاب في ملف لمدة 5 سنوات بعد تاريخ استحقاق التقرير. يجب أن يحتفظ البنك بكل من النسخ المادية والنسخ الإلكترونية.
يتعين على البنوك إصدار تقارير عن الأنشطة المشبوهة (SAR). يجب تقديم تقرير عن الأنشطة المشبوهة (SAR) عن أي معاملة نقدية يبدو أن العميل يحاول فيها التحايل على متطلبات الإبلاغ عن قانون مراقبة السلوكيات المصرفية من خلال عدم تقديم تقرير مكافحة غسل الأموال أو سجل الأدوات النقدية (MIL). بالإضافة إلى ذلك، يجب تقديم بلاغ SAR إذا كانت أنشطة العميل توحي بأنه متورط في غسيل الأموال، أو خرق القوانين الجنائية الفيدرالية الأخرى، أو ارتكاب عمليات احتيال في الشيكات، أو الاحتيال في التحويلات البرقية، أو الاختفاء الغامض. يتم تقديم هذه التقارير، التي تم تعيينها في نموذج وزارة الخزانة رقم 90-22.47 ونموذج 8010-9، 8010-1 من OCC، إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية. تلتزم المؤسسة المالية بتقديم تقرير عن الأنشطة المشبوهة في موعد أقصاه 30 يومًا بعد تاريخ اكتشاف المعلومات التي يمكن أن تكون أساسًا لتقديم تقرير لأول مرة. يجوز للمؤسسة المالية الانتظار لمدة 30 يومًا تقويميًا إضافيًا قبل تقديم تقرير عن نشاط مشبوه إذا لم يتم العثور على أي مشتبه به في يوم اكتشاف الحادث. لا يجوز إخفاء أي معاملة يمكن الإبلاغ عنها لمدة تزيد عن 60 يومًا تقويميًا بعد اكتشافها لأول مرة. لا يُسمح للمؤسسة المالية بإبلاغ العميل أو الشركة بأنه قد تم تقديم تقرير SAR، وجميع التقارير المطلوبة بموجب قانون مراقبة السلوكيات المصرفية معفاة من متطلبات الإفصاح بموجب قانون حرية المعلومات.
يتعين على البنوك التجارية الصغرى التي تقدم شيكات سياحية أو حوالات بريدية تسجيل عمليات الشراء النقدي التي يتراوح مجموعها بين 3000 دولار و 10000 دولار. إذا تم إجراء أكثر من عملية شراء نقدية واحدة لأداة مالية يبلغ مجموعها 3,000 دولار أو أكثر وتم إجراؤها في وقت واحد أو كان لدى بنك التسويات الدولية للخدمات المصرفية المتعددة الخدمات معرفة بأن المعاملة تمت خلال يوم عمل، فيجب الإبلاغ عن المعاملة.
بصرف النظر عن طريقة الدفع، يُطلب من مصارف الخدمات المالية المتعددة الأطراف التي تقدم خدمات تحويل الأموال جمع وتسجيل المعلومات عن كل تحويل مالي بقيمة 3000 دولار أو أكثر. يُطلب من مصارف الخدمات المالية المتعددة الخدمات الاحتفاظ بالسجل لمدة 5 سنوات بعد تاريخ المعاملة.
يُطلب من صيارفة العملات الأجنبية أو المحلية الاحتفاظ بسجلات جميع المعاملات التي يزيد مجموعها عن 1,000 دولار أمريكي لمدة 5 سنوات بعد المعاملة.
