مشرفو الولايات المتحدة الأمريكية AML/CTF
شبكة إنفاذ قوانين مكافحة الجرائم المالية (FinCEN) هي الوكالة الحكومية المسؤولة عن مراقبة قوانين مكافحة غسيل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب في البلاد. هدف شبكة مكافحة الجرائم المالية، وهي قسم التابعة لوزارة الخزانة، هو منع استخدام النظام المالي في الاستخدام غير المشروع، ومكافحة ومكافحة غسيل الأموال، وتعزيز الأمن القومي من خلال جمع وتحليل وتوزيع المعلومات المالية والتطبيق الاستراتيجي للسلطات المالية.
وتحقق شبكة مكافحة الجرائم المالية هدفها من خلال الحصول على المعلومات المتعلقة بالأنشطة المالية والاحتفاظ بها, وتحليلها لأغراض إنفاذ القانون وتوزيعها. كما أنها تشجع التعاون الدولي التعاون الدولي مع البلدان والمنظمات الأخرى.
يفرض مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC) عقوبات تجارية واقتصادية على حكومات وأنظمة أجنبية معينة الحكومات والأنظمة الأجنبية، والإرهابيين، وتجار المخدرات الدوليين، وغيرهم من المتورطين في الأنشطة ذات الصلة بانتشار أسلحة الدمار الشامل، وأولئك الذين يشكلون تهديدًا على على الأمن القومي للولايات المتحدة أو سياستها الخارجية أو اقتصادها بما يتوافق مع السياسة الخارجية للولايات المتحدة وأهداف الأمن القومي.
كيف تمتثل للوائح AML/CTF في الولايات المتحدة الأمريكية؟
النظامان الأساسيان AML/CTF هما قانون السرية المصرفية وقانون باتريوت الأمريكي.
قانون السرية المصرفية (BSA)
قانون السرية المصرفية (BSA) هو أول وأشد قانون في البلاد لمكافحة غسيل الأموال و قانون مكافحةAML وتمويل الإرهابAMLCTF). وفقًا لقانون السرية المصرفية (BSA)، فإن وزير الخزانة سلطة إصدار اللوائح التي تتطلب من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى أن تنفيذ برامج مكافحة غسيل الأموالAML) التي توفر ما يكفي من العناية الواجبة للمستهلكين (CDD) والمراقبة والإبلاغ وحفظ السجلات لمنع الاحتيال المالي.
قانون باتريوت الولايات المتحدة الأمريكية
قانون US PATRIOT (قانون توحيد وتقوية أمريكا من خلال توفير الأدوات المناسبة اللازمة لاعتراض الإرهاب وعرقلته) تم توقيعه ليصبح قانونًا كرد فعل على أحداث 11 سبتمبر 2001. ويهدف القانون إلى زيادة سلطات التحقيق لإنفاذ القانون من أجل منع ومقاضاة الهجمات الإرهابية التي تُنفذ في الولايات المتحدة وحول العالم، بالإضافة إلى تحقيق أهداف أخرى. بالإضافة إلى تحقيق أهداف أخرى. وبموجب هذا القانون تم توسيع نطاق قانون مراقبة السلوكيات المصرفية بموجب هذا القانون، وأصبح لدى منظمات إنفاذ القانون تتمتع منظمات إنفاذ القانون الآن بسلطة مراقبة أكبر.
بموجب قانون السرية المصرفية والتشريعات المرتبطة به لمكافحة غسيل الأموال، يتعين على البنوك وغيرها من والمؤسسات المالية الأخرى ملزمة بما يلي:
تضمين الضوابط الداخلية لضمان استمرار الامتثال، والسماح بإجراء اختبار مستقل للامتثال الامتثال، وتسمية شخص مسؤول عن تنظيم الامتثال اليومي والإشراف عليه، وكذلك تدريب الموظفين المناسبين.
إنشاء أنظمة مراقبة وأنظمة فعالة للعناية الواجبة بالعملاء
تحقق من معلوماتك مقابل قوائم مكتب مراقبة الأصول الأجنبية والقوائم الحكومية الأخرى
إنشاء طريقة فعالة لمراقبة الأنشطة المشبوهة والإبلاغ عنها
إنشاء مبادرات مكافحة غسيل الأموال على أساس المخاطر
إنشاء برامج للعناية الواجبة بالعملاء (CDD) والتعرف على العملاء (CIP)
تتبع الأموال المنفقة على شراء الصكوك القابلة للتداول.
الإبلاغ عن أي معاملات نقدية تزيد عن 10,000 دولار أمريكي (المبلغ الإجمالي اليومي)
إبلاغ السلطات عن أي سلوك غير اعتيادي قد يكون مؤشراً على وجود جريمة (مثل غسيل الأموال, التهرب الضريبي)
التزامات الإبلاغ عن AMLCTF AML في الولايات المتحدة
يُطلب من المؤسسات المالية تقديم مجموعة متنوعة من التقارير بموجب قواعد قانون ضمانات الأعمال المصرفية. وتتضمن تتضمن متطلبات الإبلاغ المهمة ما يلي:
تقارير معاملات العملات (CTR)
سواءً كانت هناك معاملات نقدية متعددة أو معاملة واحدة فقط يبلغ مجموعها 10,000 دولار في يوم عمل واحد, يجب تقديم تقارير المعاملات النقدية (CTR). تقبل شبكة إنفاذ قوانين الجرائم المالية (FinCEN) تقبل التقارير المقدمة إلكترونيًا في شكل نموذج 112 الخاص بشبكة مكافحة الجرائم المالية (FinCEN). (النموذج 104 سابقًا).
تقارير الأنشطة المشبوهة (SAR)
أي معاملة نقدية يبدو فيها أن العميل يحاول التحايل على متطلبات الإبلاغ عن قانون مراقبة السلوكيات المصرفية مثل عدم تقديم سجل مكافحة الإرهاب أو سجل الأدوات النقدية، يجب الإبلاغ عنها. وبالإضافة إلى ذلك، يجب تقديم تقرير SAR إذا كانت أنشطة العميل تشير إلى أنه متورط في غسيل الأموال، أو خرق القوانين الجنائية الفيدرالية الأخرى، أو الانخراط في الاحتيال في التحويلات البنكية, أو الاحتيال في الشيكات أو الاحتيال، أو الغياب غير المبرر. هذه التقارير، التي تم تعيينها باسم نموذج وزارة الخزانة 90-22.47 و استمارة 8010-9، 8010-1 من OCC، ويتم تقديمها إلى شبكة مكافحة الجرائم المالية.
مشتريات نقدية تتراوح قيمتها بين 3,000 دولار و10,000 دولار، شاملة
يُطلب من شركات الخدمات المالية (MSBs) التي تبيع الشيكات السياحية أو الحوالات المالية تسجيل المشتريات النقدية التي تنطوي على 3,000 دولار إلى 10,000 دولار، شاملة. إذا قمت بشراء عدة أدوات نقدية نقدًا بمبلغ 3,000 دولار أو أكثر، فيجب عليك التعامل مع المعاملة على أنها عملية شراء واحدة يجب تسجيلها إذا قمت بذلك في نفس الوقت أو إذا كان بنك التسويات الدولية للخدمات المصرفية يعلم أن المعاملة تمت خلال يوم عمل.
تحويلات مالية بقيمة 3,000 دولار أو أكثر
بصرف النظر عن طريقة الدفع، يتعين على مصارف الخدمات المصرفية المتعددة الأطراف التي تقدم خدمات تحويل الأموال أن تجمع و والاحتفاظ بمعلومات عن كل تحويل بقيمة 3,000 دولار أو أكثر. بعد تاريخ المعاملة، لديهم 5 سنوات للاحتفاظ بالسجل.
صرف العملات التي تزيد قيمتها عن 1,000 دولار أمريكي
تتطلب كل عملية تداول تنطوي على أكثر من 1,000 دولار أمريكي بالعملة المحلية أو الأجنبية أن يحتفظ الصراف أن يحتفظ الصراف بسجل يجب الاحتفاظ به لمدة 5 سنوات بعد التبادل.
تقارير الحسابات المصرفية الأجنبية (FBAR)
يجب على المواطنين والمقيمين تقديم تقرير الإبلاغ عن المعاملات المالية الأجنبية بحلول 15 أكتوبر من كل عام إلى وزارة الخزانة الأمريكية إذا كان لديهم مصلحة مالية في حسابات مصرفية أجنبية أو حسابات مالية أجنبية أو لديهم سيطرة على حسابات مصرفية أجنبية أو حسابات مالية أجنبية بقيمة إجمالية تبلغ 10,000 دولار أو أكثر. ويحمل النموذج رقم 114 الخاص بشركة FinCEN. (وزارة الخزانة سابقًا نموذج 90-22.1 الخاص بوزارة الخزانة). يجب أيضًا الإفصاح عن الحسابات في الجدول "ب" من النموذج الضريبي 1040 الضريبية.
