لماذا يجب عليك استخدام استراتيجية المراقبة القائمة على المخاطر مع برنامج EDD؟
هل أنت شركة تُعتبر "خاضعة للتنظيم" بموجب AMLCTF AML هل تتعامل بشكل متكرر مع عملاء ذوي مخاطر عالية؟ هل لدى بلدك لوائح تنظيمية صارمة مع عقوبات صارمة لعدم الامتثال؟ هل تحرص شركتك على تحقيق التوازن بين المخاطر والامتثال عند التعامل مع العملاء ذوي المخاطر العالية؟
حسنًا، هناك حل مناسب لك فقط. العناية الواجبة المعززة (EDD) هي عملية توفر تدقيقًا معززًا للعملاء والشراكات التجارية المصنفة على أنها عالية المخاطر في وقت تقييم المخاطر
متى تكون هناك حاجة إلى EDD؟
وفقًا ل FATF، فإن بعض الصناعات والعلاقات التجارية تعرض شركتك لعملاء ذوي مخاطر عالية مثل الأشخاص المعرضين سياسياً أو الكيانات عالية المخاطر التي تعمل في البلدان الخاضعة للعقوبات. يمكن أن يُساء استخدام هؤلاء العملاء، بحكم مناصبهم أو إقامتهم، في عمليات غسيل الأموال/تمويل الإرهابML/TF. تستدعي مثل هذه الحالات بذل العناية الواجبة التي تتجاوز عمليات KYC المعتادة. ويتم تحديد ذلك من خلال النهج القائم على المخاطر الذي تتبعه إدارة مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.
يتم تقييم العميل من حيث المخاطر بناءً على سياسات الشركة والصناعة التي تخدمها واللوائح المحلية. تتبنى الشركات والمؤسسات بشكل متزايد تصنيف مخاطر KYC هذا في مرحلة إعداد العميل وكذلك أثناء العلاقات التجارية الجديدة. يتم تصنيف العميل على أنه منخفض المخاطر أو عالية المخاطر بناءً على عوامل المخاطرة مثل الموقع الجغرافي أو هياكل الملكية، مثل الشركات الوهمية.
تساعد استراتيجية التقييم والمراقبة القائمة على المخاطر الشركة على اكتساب فهم شامل لطبقات المخاطر المختلفة التي يمثلها العميل، وكيفية تقليلها دون المساس بنمو الأعمال والأرباح.
العوامل التي يجب أخذها في الاعتبار ما إذا كان العميل يحتاج إلى برنامج EDD
- المخاطر المستندة إلى العميل
- عندما يكون العميل شخص مكشوف سياسياً (PEP)أو معرضاً لشخص مكشوف سياسياً بحكم القرابة أو الارتباط.
- عندما يكون الشخص أو الكيان مدرجًا في قائمة العقوبات أو قائمة المراقبة: الرعايا المحددين بصفة خاصة (SDNs) والأشخاص المحظورين، والإرهابيين العالميين المحددين بصفة خاصة (SDGT) التي يحتفظ بها مكتب مراقبة الأصول الأجنبية (OFAC)، وغيرها مثل الأمم المتحدة والاتحاد الأوروبي ووزارة الخزانة صاحبة الجلالة وغيرها.
- عندما يكون العميل محترفًا قانونيًا أو يحتفظ بأصول نيابة عن العملاء.
- عندما يكون العميل مساهماً، أو مدير غير مؤهل.
- المخاطر الجغرافية:
عندما ينتمي العميل أو الكيان إلى أي من الولايات القضائية التالية:
- الدول التي تواجه عقوبات، أو قوائم المراقبة (الرمادية والسوداء)، مثل إيران وكوريا الشمالية وباكستان.
- الدول غير الأعضاء في FATF أو شركائها مثل مجموعة آسيا والمحيط الهادئ المعنية بغسل الأموال.
- الدول التي ليس لديها تدابير مُرضية AML الإرهاب، مثل إيران.
- الأنظمة المعروفة بمستويات عالية من الفساد، مثل فنزويلا واليمن والصومال.
- الدول المدرجة على القائمة السوداء لأنشطة تمويل الإرهاب، مثل سوريا والسودان.
- الولايات القضائية المعروفة بوجود منظمات إرهابية مصنفة تعمل داخل بلادها، مثل الصومال وباكستان.
- دول الاتحاد الأوروبي التي لديها متطلبات خاصة مؤهلة لتدابير EDD. وتتطلب المادة 9 (2) من التوجيه الخامس المتعلق بغسل الأموال (5AMLD)، المادة 9 (2) من التوجيه 2018/843، أن يخضع العملاء من البلدان الثالثة عالية المخاطر التي أدرجتها مفوضية الاتحاد الأوروبي لبرنامج الامتثال لتدابير EDD
- نوع العمل/مخاطر الصناعة
- عندما تنتمي الأعمال التجارية إلى صناعة تنطوي على مخاطر عالية من ML/TF: المقامرة، والرياضة والمراهنات، والعملات الرقمية، والمؤسسات المالية، والتأمين، والعقارات، والسلع الفاخرة عالية القيمة.
- الشركات التي تعتمد على النقد بكثافة شركات الخدمات المالية (MSBs), التمويل متناهي الصغروالقمار والكازينوهات والرياضة والمراهنات.
- الشركات غير المالية والمهنيين المعينين (DNFBPs) تقديم الخدمات نيابةً عن العملاء: المحامون ووكلاء نقل الملكية، والمحاسبون وشركات المحاسبة، والوكلاء العقاريون، ومقدمو خدمات الائتمان والشركات.
- الشركات التي لديها معاملات عابرة للحدود، و/أو تتعامل مع العديد من العملاء في الخارج أو غير المقيمين: تجار المعادن الثمينة، والعقارات، وشركات الخدمات المالية، والمؤسسات المالية، وبورصات العملات الرقمية.
- الخدمات المصرفية المبنية على نموذج الإيرادات والسرية العالية: الخدمات المصرفية الخاصة والمراسلة، والخدمات المصرفية المفتوحة، والخدمات المصرفية الافتراضية.
- أعمال التكنولوجيا المالية والتجارة الإلكترونية المتكاملة القائمة على المنصات الافتراضية: الإقراض البديل، وتطبيقات تداول الأسهم، وأنظمة الدفع عبر الإنترنت، وإدارة الثروات الآلية، ومقدمي خدمات التجارة الإلكترونية.
- المخاطر القائمة على المعاملات
المعاملات التي تنتمي إلى أي مما يلي:
- خارج حدود العتبة المحددة بناءً على الولاية القضائية للعمل، أو نوع العمل/الصناعة;
- مشبوهة أو شاذة;
- مع الأفراد الخاضعين للعقوبات، والأفراد الخاضعين للعقوبات;
- مع بورصات العملات الافتراضية، إذا كانت محظورة في ذلك البلد;
- مع الكيانات أو الدول الخاضعة للعقوبات;
- تتضمن التجارة في السلع المحظورة التي تشكل مخاطر ML/TF مثل الأسلحة والمواد النووية
- المخاطر القائمة على هياكل الملكية والعلاقات التجارية
العلاقات مع أي مما يلي، اتصل بـ EDD:
- شركات شل;
- المالكون المنتفعون النهائيون;
- المدراء غير المؤهلين
ما هي الخيارات المتاحة عندما يُعتبر العميل عالي المخاطر؟
الخيارات المتاحة عندما يُعتبر العميل عالي الخطورة
في النظام البيئي العالمي، تكون المخاطر متأصلة في معظم الشركات والصناعات. فماذا يمكنك أن تفعل إذا تبين لك أن العميل يحتمل أن يكون عالي المخاطر في وقت تقييم المخاطر؟ لا يعد إلغاء المخاطر حلاً قابلاً للتطبيق دائماً لأنه يؤدي إلى خسارة الأعمال والعملاء. الحل البديل هو الاشتراك في حلول EDD. حيثما تحتاج إلى معالجة مخاطر محددة مرتبطة بأعمال عملائك أو طبيعة عملياتك، فإن نشر الحلول القائمة على السحابة المخصصة هو الخيار المفضل. وتحدد هذه الحلول عوامل الخطر الرئيسية وتستخدم إجراءات العناية المعززة - جمع معلومات إضافية عن العملاء بتنسيق جيد التنظيم للتحقق من قواعد البيانات واللوائح المختلفة.
يتم تنظيم البيانات لسهولة وصول المستخدم إليها. ويساعد ذلك الشركة على تقديم تقارير الأنشطة المشبوهة (SARs )والحفاظ على امتثالها بشكل مستمر، مما يساعد على الحفاظ على ثقة المساهمين وصورة العلامة التجارية.
يتم الحفاظ على أمن البيانات على غرار اللائحة العامة لحماية البيانات ومعايير الامتثال الأخرى.
في حالة وقوع أي حادث ML/TF تكون الشركة محمية من أي عقوبة محتملة حيث يمكنها إثبات امتثالها لقوانين مكافحة ML/TF الإرهاب.
نظرًا لأن هذه الحلول البرمجية تقوم بتخصيص عملية جمع البيانات والتحقق من صحة القواعد استنادًا إلى متطلبات محددة، فهي طرق مجربة ومختبرة عبر الزمن للامتثال لقواعد البيانات الإلكترونية. فهي تدعم وسهولة الاستخدام وتوليد التقارير الآلية بشكل مستمر. هل من العجيب أن استخدام برامج EDD المؤتمتة قد برز كممارسة مفضلة للشركات التي لديها عملاء ذوي مخاطر عالية؟