تعزيز العناية الواجبة بالعملاء (ECDD)

 

يجب على أي مؤسسة مالية أو شركة خاضعة للرقابة أن تخضع لعملية KYC " من أجل تسجيل العملاء. هذا جزء من الجهود العالمية للامتثال لقوانين مكافحة غسيل الأموال/مكافحة تمويل الإرهابAMLCTFAML، وكذلك لحماية الأعمال التجارية من الاحتيال والجهات الفاعلة السيئة. أثناء عملية KYC CDD هو إجراء رئيسي يدقق في مدى تعرض العميل للمخاطر.

ومع ذلك، في بعض الحالات، يمتد الامتثال التنظيمي في بعض الحالات إلى ما بعد مرحلة التأهيل، عندما تكون هناك حاجة إلى فحوصات إضافية أو معززة.

ما هي العناية الواجبة المعززة للعملاء (ECDD)؟

إجراءات العناية الواجبة المعززة للعملاء، أو ECDD، هي عمليات تدقيق إضافية لتقليل التعرض للمخاطر وانتهاكات الامتثال التنظيمي ومنع الجرائم المالية الناشئة عن غسل الأموال أو تمويل الإرهاب. تنطبق إجراءات EDDD على جميع الكيانات، سواء أكانوا أفراداً أم شركات، التي تعتبر "عالية المخاطر" أو التي يفرض عليها القانون إجراءات العناية الواجبة المعززة.

لماذا يُطلب ECDDD؟

يُطلب تعزيز العناية بالعميل عندما يشكل العميل و/أو المعاملة التجارية خطراً كبيراً من الجرائم المالية. ويهدف تعزيز العناية بالعميل إلى تقليل مخاطر التعرض للخطر.

متى يكون ECDDD مطلوبًا؟

تستند المقاربات القائمة على المخاطر في التعامل مع العملاء على أساس المبادئ التوجيهية للجهات التنظيمية وطبيعة المعاملات والعلاقات التجارية ونوع الصناعة.

ومع ذلك، وبصفة عامة، فإن اتفاقية مكافحة التصحر مطلوبة في أي حالة أو أكثر من الحالات التالية:

- عندما تكون المعاملات كبيرة
- عندما يتم تأسيس علاقة عمل مع كيان ذو ثروة كبيرة كيان;
- عندما يكون تصنيف مخاطر KYC /تقييم مخاطر الامتثال يشير إلى التعرض لمخاطر عالية;
- عندما تضع الجهة التنظيمية الوطنية حالات محددة يتعين فيها إجراء عملية "اعرف عميلك" أو "اعرف عميلك";
- في حالة بعض الأعمال التجارية؛ مثل العملات الرقمية والمقامرة والخدمات المصرفية الخارجية;
- في حالة بعض العلاقات التجارية، على سبيل المثال مع البنوك الوهمية;
- في حالة الأشخاص (الأشخاص المكشوفون سياسيًا) أو شركائهم المقربين أو أفراد أسرهم;
- في حالة إقامة علاقة عمل مع كيان ينتمي إلى دولة خاضعة للعقوبات.

مقاييس ECDDD

ما الذي تفعله عندما يتطلب الموقف أو العميل إجراء تنمية المهارات المهنية في مجال تنمية المهارات المهنية؟

إن إبعاد العميل ورفض الأعمال التي قد تكون مشروعة، يمكن أن يؤدي إلى خسارة في الإيرادات والنمو. لذلك يوصى باتباع نهج قائم على المخاطر من قبل FATF.

تتضمن توصيات المركز الأوروبي لتنمية الطفولة المبكرة ما يلي:

- فحوصات دقيقة للوثائق والبيانات المقدمة من العميل,
- المعلومات الإضافية
- التي تم الحصول عليها من العميل، حول الغرض والطبيعة المقترحة لعلاقة العمل,
- التي تم جمعها عن العميل، من مصادر متنوعة وقوية,
- حول مصدر الأموال للتأكد من أنها لا تشكل عائدات من الجريمة,
- إجراء المزيد من التحريات، مثل عمليات البحث في وسائل الإعلام السلبية والسجلات الجنائية,
- ضمان الوصول الفوري إلى هذه المعلومات لتقليل التعرض لمخاطر الجرائم المالية,
- التأكد بشكل معقول من الالتزام بالضوابط الداخلية,
- استخدام برمجيات الامتثال من طرف ثالث مثل واجهات برمجة التطبيقات لفحص العقوبات والبرمجيات كخدمة,
- المراقبة المستمرة حتى بعد تأهيل العميل، والتي تشمل فحص العقوبات المالية وفحص الأشخاص ذوي الملاءة المالية,
- التحقق من هيكل الملكية الانتفاعية النهائية (UBO),
- تقديم التقارير المشبوهة إلى السلطات.

وينبغي أن يضمن نهج الحرص على المراقبة المستمرة لتحديد المحفزات المحتملة مثل التغييرات في المنتج/الخدمة، والعلاقة التجارية، والأنماط المشبوهة في المعاملات أو المخاوف بشأن المعلومات التي تم جمعها.

مزايا EDD

يضمن تنفيذ العناية المعززة تقليل الفرص الضائعة، مع ضمان عدم تعرض المؤسسة لمخاطر الجريمة المالية أو أنشطة تمويل الإرهاب.

في حالة وقوع أي حادث ML/TF في حالة الالتزام بقواعد إدارة التنمية الاقتصادية، قد لا تطبق العقوبات.

يمكن تكييف برنامج EDD مع حجم المؤسسة، مما يجعله مناسبًا جدًا للشركات الصغيرة والمتوسطة العاملة في قطاعات عالية المخاطر مثل التحويلات المالية