ما هي العناية الواجبة المعززة؟

يُعدّ تعزيز العناية الواجبة (EDD) أحد المكونات الهامة للامتثال لقوانين AML . تلتزم المؤسسات المالية وغيرها من الكيانات الخاضعة للوائح التنظيمية التزاماً قانونياً بالامتثال لقوانين ولوائح مكافحة غسيل الأموالAML. يمكن أن يؤدي عدم الامتثال إلى غرامات كبيرة وضرر بالسمعة وحتى المسؤولية الجنائية. في هذه المقالة، سوف نستكشف أساسيات EDD، وما يستلزمه ومتى يكون مطلوبًا.  

ما هي العناية الواجبة المعززة؟ 

الإجراءات المعززة للعناية الواجبة (EDD) هي مجموعة من الإجراءات التي تتبعها الكيانات الخاضعة للرقابة للتحقق من هوية عملائها، والتخفيف من المخاطر المرتبطة بعملاء معينين، وضمان الامتثال AML . يتطلب EDD من المؤسسات المالية الحصول على معلومات أكثر تفصيلاً عن عملائها والمعاملات التي يشاركون فيها. ويتمثل الهدف الأساسي من هذا النظام في تحديد ومنع الجرائم المالية مثل غسيل الأموال وتمويل الإرهاب والاحتيال وغيرها من الأنشطة غير المشروعة. 

متى تكون العناية الواجبة المعززة مطلوبة؟ 

تكون العناية الواجبة المعززة مطلوبة عندما يشكل العميل خطراً أكبر من المعتاد في الانخراط في جرائم مالية. على سبيل المثال، يُطلب من المؤسسات المالية إجراء التحري عن الأشخاص المعرضين سياسياً، والعملاء ذوي المخاطر العالية، والأفراد أو الكيانات ذات هياكل الملكية المعقدة. كما أن الكشف عن الهوية الإلكترونية إلزامي أيضًا عند التعامل مع المعاملات ذات القيمة العالية أو ذات النمط غير المعتاد أو المرتبطة بولايات قضائية عالية المخاطر. 

ما هي مكونات العناية الواجبة المعززة؟ 

وتتألف عملية التحقّق الإلكتروني من هوية العميل، وتقييم ملف مخاطر العميل، وتحديد مصدر الأموال، والتدقيق في الغرض من المعاملة. كما يجوز للكيانات الخاضعة للتنظيم إجراء فحوصات إضافية مثل الفحص المعزز للمالكين المستفيدين ومراجعة المعلومات الإعلامية والعامة السلبية. يجب توثيق تقارير EDD وتحديثها بشكل دوري وتقديمها إلى الهيئات التنظيمية ذات الصلة. 

ما هي فوائد العناية الواجبة المعززة الفعالة؟?

يمكن أن يساعد تطبيق إجراءات فعّالة في مجال تنمية موارد المؤسسات المالية على منع الجرائم المالية وحماية سمعتها والامتثال لقوانين ولوائح AML . يمكن أن يساعد EDDD المؤسسات المالية على اكتشاف الاحتيال وغسل الأموال والأنشطة غير المشروعة الأخرى والتخفيف من آثارها وتجنب العواقب الوخيمة مثل الغرامات الباهظة والضرر بالسمعة والعقوبات التنظيمية. يمكن أن يساعد تطبيق EDD أيضًا المؤسسات على بناء الثقة مع عملائها من خلال ضمان أن معاملاتهم آمنة ومأمونة. 

الملخص

وختامًا، يُعدّ EDD عنصرًا حاسمًا في الامتثال AML الذي يجب على الكيانات الخاضعة للتنظيم تنفيذه لمنع الجرائم المالية مثل غسل الأموال والاحتيال وتمويل الإرهاب. يتطلب EDDD من المؤسسات المالية الحصول على معلومات أكثر تفصيلاً عن عملائها والتدقيق في المعاملات عالية المخاطر. يمكن أن يساعد EDDD الفعال المؤسسات على الامتثال للالتزامات التنظيمية، وتخفيف المخاطر، وحماية سمعتها. من خلال فهم أساسيات EDD، يمكن للكيانات الخاضعة للرقابة أن تضع برامج قوية للامتثالAML تضمن لها أن تظل يقظة وممتثلة.