تعمل أستراليا على تعزيز دفاعاتها في مجال مكافحة الجرائم المالية من خلال تنفيذ تعديلات كبيرة على قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهابAMLCTF). ستُخضع هذه التعديلات المزيد من الشركات، المعروفة باسم "كيانات الشريحة 2"، لقواعد CTF AML. ستؤثر القواعد الجديدة CTF AML على كيانات الشريحة الثانية مثل المحامين، والمحاسبين، ومقدمي خدمات الائتمان والشركات، والوكلاء العقاريين، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة.
مخاطر AMLCTF AML بالنسبة للمحامين
يمكن للفاعلين الإجراميين استغلال الخدمات التي يقدمها المحامون من أجل:
- إخفاء عائدات الجريمة
- احتفظ بالأصول بعيدًا عن متناول اليد لمنع الالتزامات المستقبلية
- إخفاء الملكية المستفيدة خلف طبقات معقدة وترتيبات شركة قانونية
- التهرب من الضوابط التنظيمية
- إضافة بريق من الشرعية إلى السلوك غير المشروع السلوك غير المشروع
- الحفاظ على السيطرة على الأصول المتأتية من الجريمة
- تجنب الكشف عن الأصول ومصادرتها
- التهرب من الضرائب واستخدام الملاجئ الضريبية القائمة
- إعاقة تحقيقات أجهزة إنفاذ القانون
متطلبات إعداد تقارير AUSTRAC للمحامين
يتم تنظيم الشركات التي تقدم "خدمات محددة" بموجب القانون الحالي، بغض النظر عن كيفية تصنيفها لأعمالها وتعتبر "كيانات مبلغة".
الخدمات المخصصة التي يقدمها المحامون
- التحضير للمعاملات أو تنفيذ معاملات شراء أو بيع أو نقل ملكية العقارات أو تنفيذها
- التحضير لمعاملات شراء أو بيع أو نقل ملكية الكيانات القانونية أو تنفيذها
- استلام الأموال، أو الحسابات، أو الأوراق المالية، أو الأصول الرقمية، أو الممتلكات، والاحتفاظ بها وإدارتها
- إعداد أو تنفيذ المعاملات الخاصة بتأسيس أو تشغيل أو إدارة الكيانات القانونية
- تكوين أو إنشاء أو تشغيل أو إدارة كيان قانوني نيابة عن فرد أو تأسيسه أو تشغيله أو إدارته
- العمل كمدير أو سكرتير أو وكيل لهيئة قانونية
- الشركاء التجاريون وأمناء الصناديق الاستئمانية الصريحة وغيرها من المناصب المماثلة
- العمل كمساهم مرشح
- تقديم عنوان مكتب التسجيل أو عنوان مكان العمل الرئيسي أو عنوان المراسلات أو الموقع الإداري لشركة أو شراكة أو أي كيان قانوني آخر
الشريحة 2 الامتثال AML للمحامين
ستؤثر إصلاحات CTF AML على المحامين من خلال إخضاعهم لنظام AMLCTF . وهذا يعني أنهم سيكونون مطالبين بما يلي:
- التسجيل في المركز الاسترالي للبحوث الزراعية والغذائية (AUSTRAC)
- تطوير برنامج AMLCTF AML والحفاظ عليه
- إجراء العناية الواجبة للعملاء
- إجراء العناية الواجبة المستمرة بالعملاء
- الإبلاغ عن بعض المعاملات والأنشطة المشبوهة
- الاحتفاظ بالسجلات
وتهدف هذه الإصلاحات إلى معالجة حقيقة أن المجرمين يستغلون خدمات المحامين وغيرهم من المهنيين لغسل الأموال وتمويل الإرهاب.وتهدف الإصلاحات إلى جعل الأمر أكثر صعوبة على المجرمين في إساءة استخدام خدمات المحامين وغيرهم من المهنيين وجعل النظام المالي الأسترالي أقل عرضة للجرائم المالية.
الملخص
وتسعى إصلاحات الشريحة 2 إلى معالجة حقيقة أن المجرمين يستغلون خدمات المحامين وغيرهم من أصحاب المهن الأخرى لغسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتهدف هذه التدابير إلى زيادة صعوبة استغلال المجرمين لخدمات المحامين وغيرهم من أصحاب المهن الأخرى، فضلا عن الحد من ضعف النظام المالي الأسترالي أمام الجرائم المالية
Fأ.ق
ما هي إصلاحات الشريحة 2؟
إصلاحات الشريحة 2 هي حزمة من التغييرات التشريعية المقترحة التي تهدف إلى توسيع نطاق قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا لتشمل المزيد من المؤسسات والمهن.
ما هي الصناعات التي ستتأثر بإصلاحات الشريحة الثانية؟
ستؤثر إصلاحات الشريحة 2 على الوكلاء العقاريين وتجار المعادن الثمينة والمحامين ومقدمي خدمات الثقة والشركات والمحاسبين.
متى ستدخل إصلاحات الشريحة 2 حيز التنفيذ؟
يتم تحديد الجدول الزمني الفعلي لتنفيذ إصلاحات الشريحة 2 من خلال الإجراءات التشريعية. وينبغي لأصحاب المصلحة رصد الإعلانات الصادرة عن السلطات الحكومية المختصة، مثل المركز الأسترالي لتقارير المعاملات والتحليل (AUSTRAC)، لمعرفة التواريخ والفترات الانتقالية بعد إقرار القانون.
لماذا تُعد إصلاحات الشريحة 2 ضرورية؟
يجب أن تتماشى إصلاحات الشريحة الثانية مع المعايير العالمية التي وضعتها فرقة العمل المعنية بالإجراءات الماليةFATF)، والتي توصي بأن تقوم الدول بتنظيم أنشطة المصارف غير المالية غير المصرفية ضمن أطر AMLCTF AML وتعزيز قدرة أستراليا على كشف أنشطة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ومنعها ومكافحتها.
ما الخطوات التي يجب على الكيانات الخاضعة للتنظيم اتخاذها للامتثال لإصلاحات الشريحة الثانية؟
يجب على الكيانات الخاضعة للرقابة إجراء تقييمات شاملة للمخاطر، ووضع وتنفيذ برامج قوية CTF AML الإرهاب، وضمان حصول الموظفين على التدريب الكافي على التزامات AMLCTF AML وبرنامج الامتثال الخاص بالكيان، وإنشاء أنظمة للإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة والاحتفاظ بالسجلات وفقاً للمتطلبات التنظيمية.
0 تعليقات