تعمل أستراليا على تعزيز دفاعاتها في مجال مكافحة الجرائم المالية من خلال تنفيذ تعديلات كبيرة على قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهابAMLCTF). ستُخضع هذه التعديلات مزيدًا من الشركات، المعروفة باسم "كيانات الشريحة 2"، لقواعد CTF AML. ستؤثر القواعد الجديدة CTF AML على كيانات الشريحة الثانية مثل المحامين، والمحاسبين، ومقدمي خدمات الائتمان والشركات، والوكلاء العقاريين، وتجار المعادن الثمينة والأحجار الكريمة.
مخاطر AMLCTF AML بالنسبة لمقدمي خدمات التعاون التقني
إن طبيعة الخدمات التي يقدمها مقدمي خدمات الاتصالات وتكنولوجيا المعلومات تجعلهم عرضة بشكل خاص لغسيل الأموال وتمويل الإرهاب. وتنبع نقاط الضعف هذه من عدة عوامل رئيسية:
- يمكن استخدام مراكز الخدمات الاستشارية التقنية لإخفاء أصول الأموال الإجرامية من خلال إنشاء كيانات قانونية مثل الشركات والصناديق الاستئمانية التي تخفي ملكية المستفيدين.
- قد يستخدم غاسلو الأموال الطبقات المعقدة من هياكل الشركات القانونية التي يوفرها مقدمي خدمات الدعم الفني والتقني لإخفاء المالكين الحقيقيين للأصول، مما يجعل من الصعب على السلطات تعقب العائدات الإجرامية.
- وكثيراً ما يقوم مقدمو خدمات الدعم الفني والتقني بعمليات عابرة للحدود، مما يسهل على غاسلي الأموال تحويل الأموال غير المشروعة في جميع أنحاء العالم واستغلال الدول التي لديها معايير متساهلة AML .
- قد يستخدم غاسلو الأموال خدمات برنامج تبييض الأموال لتجنب دفع الضرائب والاستفادة من الملاجئ الضريبية المعروفة، وبالتالي تعزيز مخططاتهم المالية الإجرامية.
- يسعى غاسلو الأموال إلى مقدمي خدمات التعاون التقني لأن لديهم مهارات متخصصة وكفاءة تكنولوجية ومعرفة يمكن أن تساعدهم في عمليات غسيل الأموال المعقدة.
الامتثال للشريحة 2 AML لمقدمي خدمات التعاون التقني
فيما يلي الآثار الرئيسية التي ستحدثها هذه الإصلاحات على مقدمي خدمات التعاون التقني:
- التسجيل في المركز الاسترالي للبحوث الزراعية والغذائية (AUSTRAC): سيُطلب من مقدمي خدمات التعاون التقني التسجيل لدى المركز الأسترالي للإبلاغ عن المعاملات وتحليلها (AUSTRAC) بصفتهم "كيانات إبلاغ" بموجب قانون AMLCTF AML.
- تطوير برامج AMLCTF AML: يجب على مقدمي خدمات التعاون التقني أن يضعوا ويحافظوا على برنامج CTF AML الإرهاب مصمم خصيصًا لعملياتهم التجارية المحددة. وينطوي ذلك على تحديد وتقييم وتخفيف المخاطر المرتبطة بغسل الأموال وتمويل الإرهاب.
- العناية الواجبة بالعملاء (CDD): سيحتاج مقدمو خدمات التعاون التقني إلى بذل العناية الواجبة تجاه العملاء على أساس المخاطر في بداية العلاقة التجارية وعلى أساس مستمر. ويشمل ذلك التحقق من هوية العملاء وفهم طبيعة العلاقة التجارية وتحديد المالكين المستفيدين من الكيانات القانونية.
- إجراء العناية الواجبة المستمرة: يُطلب من مقدمي خدمات تكنولوجيا المعلومات والاتصالات، بصفتهم كيانات مبلّغة، تحديث ملف المخاطر الخاص بعملائهم وتحديد السلوك غير المعتاد أو المشبوه. ويشمل ذلك أيضًا مراقبة معاملات عملائهم وفهم الأسباب الكامنة وراء تغير سلوك العميل.
- التزامات الإبلاغ: يجب على مقدمي خدمات التعاون التقني الإبلاغ عن أي معاملات أو أنشطة مشبوهة إلى المركز الأسترالي للمحاسبات والمراجعة. وسيتعين إبلاغ المركز الأسترالي للمحاسبات والمساءلة عن المعاملات التي تزيد قيمتها عن 10,000 دولار أمريكي، مما يضمن مراقبة المبالغ المالية الكبيرة عن كثب.
- حفظ السجلات: سيُطلب من مقدمي خدمات التعاون التقني الاحتفاظ بسجلات شاملة لعملياتهم ومعاملاتهم وأي تقارير يتم تقديمها إلى المركز الأسترالي لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب. ويجب الاحتفاظ بهذه السجلات لمدة لا تقل عن سبع سنوات.
الملخص
تسعى هذه اللوائح إلى التصدي لحقيقة أن المجرمين يستخدمون خدمات مقدمي خدمات التعاون التقني وغيرهم من أصحاب المهن الأخرى لغسل الأموال وتمويل الإرهاب. وتهدف هذه التدابير إلى زيادة صعوبة استغلال المجرمين لخدمات أصحاب المهن الخاضعة للتنظيم، وكذلك الحد من تعرض النظام المالي الأسترالي للجرائم المالية
Fأ.ق
ما هي إصلاحات الشريحة 2؟
إصلاحات الشريحة الثانية هي حزمة من التغييرات التشريعية المقترحة التي تهدف إلى توسيع نطاق قوانين مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب في أستراليا لتشمل المزيد من المؤسسات والمهن.
ما هي الصناعات التي ستتأثر بإصلاحات الشريحة الثانية؟
ستؤثر إصلاحات الشريحة 2 على الوكلاء العقاريين وتجار المعادن الثمينة والمحامين ومقدمي خدمات الثقة والشركات والمحاسبين.
متى ستدخل إصلاحات الشريحة 2 حيز التنفيذ؟
يتم تحديد الجدول الزمني الفعلي لتنفيذ إصلاحات الشريحة 2 من خلال الإجراءات التشريعية. وينبغي لأصحاب المصلحة رصد الإعلانات الصادرة عن السلطات الحكومية المختصة، مثل المركز الأسترالي لتقارير المعاملات والتحليل (AUSTRAC)، لمعرفة التواريخ والفترات الانتقالية بعد إقرار القانون.
لماذا تُعد إصلاحات الشريحة 2 ضرورية؟
يجب أن تتماشى إصلاحات الشريحة الثانية مع المعايير العالمية التي وضعتها فرقة العمل المعنية بالإجراءات الماليةFATF)، والتي توصي بأن تقوم الدول بتنظيم أنشطة المصارف غير المالية غير المصرفية ضمن أطر AMLCTF AML وتعزيز قدرة أستراليا على كشف أنشطة غسل الأموال وتمويل الإرهاب ومنعها ومكافحتها.
ما الخطوات التي يجب على الكيانات الخاضعة للتنظيم اتخاذها للامتثال لإصلاحات الشريحة الثانية؟
يجب على الكيانات الخاضعة للرقابة إجراء تقييمات شاملة للمخاطر، ووضع وتنفيذ برامج قوية CTF AML الإرهاب، وضمان حصول الموظفين على التدريب الكافي على التزامات AMLCTF AML وبرنامج الامتثال الخاص بالكيان، وإنشاء أنظمة للإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة والاحتفاظ بالسجلات وفقاً للمتطلبات التنظيمية.
0 تعليقات