تنفيذ برنامج فعال لمراقبة المعاملات في أستراليا

في أستراليا، يجب على الشركات الخاضعة لقوانين مكافحة غسيل الأموال وتمويل الإرهابAMLCTF) في أستراليا تنفيذ برنامج فعال لمراقبة المعاملات قائم على المخاطر. هذا البرنامج أمر بالغ الأهمية في تحديد الأنشطة المشبوهة، والتخفيف من المخاطر المحتملة، والحفاظ على الامتثال للمتطلبات التنظيمية التي حددها المركز الأسترالي لتقارير المعاملات وتحليلها (AUSTRAC) . 

لماذا تعتبر مراقبة المعاملات ضرورية؟

يمكّن برنامج مراقبة المعاملات المنظم جيدًا شركتك من 

• تحديد مخاطرML/TF وتمويل الإرهاب والتخفيف من حدتها وإدارتها.
• الوفاء بالتزامات العناية الواجبة المستمرة بالعملاء (OCDD)والعناية الواجبة المعززة بالعملاء (ECDD).
• الإبلاغ عن تقارير الأمور المشبوهة (SMRs) إلى المركز الأسترالي للاستجابة لحالات الطوارئ في الوقت المناسب وبطريقة متوافقة. 

بناء برنامج مراقبة المعاملات القائم على المخاطر 

يجب على الكيانات المبلغة توثيق كيفية مراقبة معاملات العملاء في برنامجAML الخاص بها. يجب أن تستند ضوابط مراقبة المعاملات إلى تقييم المخاطر. ويمكن أن تكون أنظمة مراقبة المعاملات يدوية أو آلية مع الأخذ في الاعتبار: 

• حجم الأعمال وتعقيدها
• قاعدة العملاء والمواقع الجغرافية
• الخدمات والمنتجات المقدمة 

مكونات نظام مراقبة المعاملات الفعال 

يجب أن يكون برنامج مراقبة المعاملات الخاص بك: 

- حدد بوضوح كيفية التعرف على معاملات العملاء المشبوهة. 

- تحديد وتوثيق الأنظمة والإجراءات التي تخفف من مخاطر ML/TF . 

- جمع جميع بيانات العملاء والمعاملات ذات الصلة لرصد أي نشاط مشبوه. 

- إعداد أنظمة لتشغيل التنبيهات بناءً على: 

• المعاملات الكبيرة أو المتكررة أو غير المعتادة التي قد تشير إلى سلوك مشبوه. 
• المعاملات التي يتم إرسالها أو استلامها من دول أو مناطق عالية المخاطر.
• هيكلة المعاملات لتجنب التزامات الإبلاغ. 
• المدفوعات المتعلقة بالأفراد أو المنظمات الخاضعين للجزاءات. 
• الأنشطة التي تتعارض مع ملف مخاطر العميل. 
• زيادة مراقبة العملاء المتورطين سابقًا في أنشطة مشبوهة.

- وضع إجراءات لمراجعة التنبيهات والتحقيق فيها وتصعيدها. 

- تأكد من أن جميع العمليات موثقة بشكل جيد للحفاظ على الاتساق والامتثال. 

- تطبيق مراقبة المعاملات في جميع مجالات العمل، والتأكد من تغطية جميع الفروع أو الأماكن. 

- توثيق العمليات بالتفصيل. 

- قم بتوثيق وتدقيق أي عمليات مراقبة آلية للمعاملات. 

الحوكمة والرقابة الفعالة 

تتوقع AUSTRAC أن يكون لبرنامج مراقبة المعاملات حوكمة قوية وإشراف وعمليات فعالة ومستدامة وقابلة للتكرار. وللحفاظ على نزاهة البرنامج وفعاليته، يجب إجراء مراجعات مستقلة بانتظام لتقييم مدى ملاءمته المستمرة. يجب أن تضمن المراجعات أن عمليات مراقبة المعاملات تُستخدم بشكل مناسب وتستمر في عكس المخاطر الحالية.

تكامل المعلومات لفهم الملف الشخصي للعميل 

لإدارة مخاطر ML/TF بفعالية، يجب أن تستخدم شركتك جميع مصادر المعلومات والعمليات المتاحة لمراقبة الخدمات المقدمة للعملاء. وتشمل هذه الإجراءات إجراءات تحديد هوية العملاء، ومراقبة المعاملات، والعناية الواجبة المعززة للعملاء (ECDD)، وإعداد التقارير، وكلها تساهم في فهم شامل لملف مخاطر العميل. 

وبدلاً من أن تعمل هذه العمليات بشكل مستقل، يجب أن تعمل هذه العمليات معًا لضمان رؤية موحدة للعميل. يجب مراجعة التنبيهات الناتجة عن مراقبة المعاملات في سياق تاريخ العميل، بما في ذلك بيانات إنفاذ القانون، لضمان اتخاذ قرارات مستنيرة. 

يجب أن يكون لدى شركتك أنظمة قائمة لدمج المعلومات ذات الصلة بسرعة وسهولة عبر مختلف الفرق لتقديم تقييم شامل لملف مخاطر ML/TF لدى العميل. يضمن ذلك أن تكون عمليات إدارة المخاطر لديك شاملة وفعالة واستباقية. 

المراجعة والتأكيد المستمران للبرنامج 

يجب مراجعة برنامج مراقبة المعاملات الخاص بك بشكل مستمر لضمان تطبيقه على جميع الخدمات المعينة في جميع الأوقات. ويشمل ذلك: 

• ضمان عدم حدوث أي انقطاع في عمليات AMLCTF AML عند إجراء تغييرات على الأنظمة. 
• التأكد من موافقة الإدارة العليا على تغييرات النظام التي يمكن أن تؤثر على الامتثال.
• الحفاظ على عمليات الضمان التي توثق وتحدد أنظمة AMLCTF AML بشكل كامل. 

يجب أن تؤكد المراجعات الدورية أن البرنامج يعمل على النحو المنشود، ويستخدم بيانات كاملة، ويتكيف مع المنهجيات الجديدة ML/TF . في الحالات التي تنشأ فيها مشاكل، يجب على الشركات ضمان حل سريع لتجنب الإخفاقات في الامتثال، حيث يمكن أن يكون لهذه الإخفاقات آثار كبيرة على الالتزامات الأخرى المتعلقة CTF AML.

التحسين المستمر لمراقبة المعاملات 

إن التحديثات والتحسينات المنتظمة ضرورية للبقاء في طليعة مخاطر ML/TF المتطورة. وينبغي أن تدمج أنظمة المراقبة الآلية للمعاملات التصنيفات الناشئة وأساليب الجريمة لضمان استمرار فعاليتها. وعلاوة على ذلك، يجب معالجة أي مشكلات في النظام يتم تحديدها على الفور، بما في ذلك التغطية بأثر رجعي للمعاملات السابقة التي تأثرت بالانهيار.